Dinç Bilgin'e ait Etibank'ın sahibi olduğu New York Off Shore tarafından, kuruluşundan itibaren 63 adet kredi açıldığı belirlendi. 122 milyon 360 bin 500 dolar, 37milyon 670 bin 827 mark ve 10 trilyon 448 milyar 127 milyon lira olan kredilerin sadece 4 adedi kapatılırken, 2 firma dışında hiçbir firmadan nakden faiz tahsilatı yapılmadığı ortaya çıktı. New York off Shore'un kullandırdığı ve riski halen açık olan 59 adet kredinin toplam tutarı ise 105 milyon 456 bin dolar, 37 milyon 670 bin 827 mark ve 9 trilyon 516 milyar 681 milyon 396 bin 423 lira olarak tespit edildi. Bankalar Yeminli Murakıpları tarafından hazırlanan raporda söz konusu offshore işlemlerle ilgili olarak: "25. 02. 2000 tarihine kadar geçen yaklaşık bir yıllık süre içerisinde New York Offshore'a yapılan depolar dolayısıyla, kredi açma yetkisinin yönetim kuruluna ait olduğunu belirten mülga 3182 sayılı Bankalar Kanunu'nun 44b maddesi ile 4389 sayılı Bankalar kanunun 9'uncu maddesine aykırılık oluşmuştur."