Hayali ihracat iddialarına ilişkin "Örümcek Ağı" davasının bilirkişi raporunda, iki ayrı kanaldan 138 milyon dolarlık hayali ihracat yapıldığı, 32 trilyon lira haksız KDV iadesi alındığı belirtildi. Davanın görüldüğü Ankara 9. Ağır Ceza Mahkemesi'nin görevlendirdiği 2 yeminli mali müşavir ve 1 hukukçudan oluşan bilirkişi heyetinin hazırladığı ve 76 sayfadan oluşan raporda, ortaya çıkarılan organize suçun; "hayali ihracat-ithalat, hayali imalat ve satış" aşamalarının en altındaki şirketlerden başlayarak, ihracatçılar, buradan da ithalatçılar adına düzenlenen belgelerde sahtecilik yapılarak gerçekleştirildiği kaydedildi.

Raporda, sadece 1998 yılının aralık ayında Vizon Giyim'e 148 milyar 365 milyon, Dardanel Önentaş Gıda'ya 414 milyar 761 milyon, Güven Metal'e 68 milyar 820 milyon, Modeks Tekstil'e 12 milyar 805 milyon, Üçyıldız Oto'ya 15 milyar 484 milyon, Vizon Tekstil'e 141 milyar 676 milyon lira olmak üzere toplam 801 milyar 928 milyon lira haksız KDV iadesi yapıldığının saptandığı ifade edildi.

70 metrekarede 53 trilyonluk iş

Hayali ihracatın bir başka ayağının da sanık Mustafa Altay'dan başlayarak Bayteks, Nilsay Triko, Vizon Giyim, Vizon Tekstil'in dahil olduğu organizasyon olduğuna yer verilen raporda; Altay'ın, aylık 40 milyon liraya kiraladığı ve masa, sandalye, fotokopi makinasıyla fakstan ibaret 70 metrekarelik büroda Haziran 1998'den Mart 1999'a kadar 53 trilyon liralık iş kapasitesine ulaşıldığı, ancak bunu doğrulayacak bilgi ve belgelerin bulunmadığı kaydedildi.

Her iki kanaldan gerçekleştirilen 138 milyon dolarlık ihracatın; Bulgaristan, Ukrayna, İsviçre, Romanya ve Rusya'da bulunan firmalara yapıldığının gösterildiği ifade edilen raporda, ancak yurtdışındaki alıcı firmaların bulunmadığının tespit edildiği belirtildi. İhracat bedeli dövizin büyük bölümünün Mersin ve Antalya serbest bölgelerinden yurtdışına havale edildiği, aynı gün tekrar banka kanalıyla iade edilerek, yurtdışındaki firmalardan tahsil edilmiş gibi gösterildiği vurgulanan raporda; imal edilmeyen, alıcısı bulunmayan bir malın döviz alım belgesinin sahte olmamasının düşünülemeyeceği görüşüne yer verildi.

'Suç unsuru oluşmuştur'

Raporda, 138 milyon dolarlık hayali ihracat sonucunda, 22 trilyon 534 milyar lirası EGE Giyim Sanayi olmak üzere 23 firmaya 32 trilyon 678 milyar lira KDV iadesi yapıldığı belirtildi. Hayali emtia hareketine karıştığı ileri sürülen firmaların düzenlediği gümrük çıkış belgelerinin 701'inin sahte olduğu belirtilen raporda, bu belgelerin dökümüne yer verildi. Raporun değerlendirme ve sonuç bölümünde, sahte belgelerin objektif bir şekilde diğer şahısları aldatabilecek vasfa sahip olduğuna işaret edilen raporda, "Sahtecilik fiilinin ızrar kabiliyeti vardır. Diğer bir deyimle, sahtecilik fiillerinde zarar doğmuştur ve belgelerin düzenlenmesiyle suç unsuru oluşmuştur" denildi.