İmar Bankası'na el konulduktan sonra 'İmar Off Shore' ile ilgili hazırlanan fezleke, İstanbul Ağır Ceza Mahkemesi'ne gönderildi. Şişli Cumhuriyet Savcılığı tarafından hazırlanan iddianamede, Uzan Ailesi'nden Kemal, Yavuz, Murat Hakan, Bahattin, Melahat, Ayşegül ve Cem Cengiz Uzan'ında aralarında bulunduğu toplam 32 kişinin, "Banka vasıta kılınmak suretiyle nitelikli dolandırıcılık" iddiasıyla 5 yıla kadar hapsini talep etti.
Bankalar Kanunu'na aykırılık, karapara ve dolandırıcılık suçlamasıyla yürütülen soruşturmalar sırasında 78 mağdur, savcılığa başvurarak, Kıbrıs'ta kurulmuş olan İmar Bank Off-Shore Ltd'nin Türkiye'de 10 bin 153 kişiden mevduat topladığını ileri sürmüştü. Fezlekede İmar Bankası'nın mevduatının büyük bir kısmının İmar Bank Off-Shore Ltd hesaplarına, buradan da Uzan Grubu şirketlerin hesaplarına aktarıldığı iddia edildi. Ayrıca Uzanların faizleri ile birlikte yaklaşık 5,5 milyar YTL, 227 milyon euro ve 316 milyon doların İmar Bankası Off Shore üzerinden yurtiçi ve yurtdışında kendi şirketlerine aktarılarak mevduat sahipleri ve devleti zarara uğratıp dolandırıcılık yaptıkları iddia edildi.
Off Shore hesabına aktarılan paralar, fezlekede şu şekilde açıklandı: "İmar Bankası'nın mülkiyetindeki İmarbank Off Shore Ltd. hisselerinin yüzde 86'sı, 1993 yılında Liechtenstein Devleti'nin Vaduz şehrindeki Pakrak Finance and Trade Corparatıon adlı şirkete 860 bin USD karşılığında devredildi. Pakrak Finance and Trade Corporatıon şirketinin o dönemde ortakları ise Kemal, Melahat ve Murat Hakan Uzan ile Cem Cengiz ve Yavuz Uzan'dı.
MEVDUATI AZ GÖSTERMİŞLER
10 bin 153 kişiden 11 bin 305 adet tasarruf mevduat hesaplarından 543 milyon 768 bin 258 YTL tutarında para toplandı. Uzan ailesi ve şirketlerine aktarılan paraların zimmetlendiği, garanti kapsamına sokulması için de bankanın Ankara ve İstanbul şubelerinden Off Shore Genel Müdürü Raife Aynur'un talimatıyla gerçeğe aykırı işlem yaparak İmar Bankası mevduatına dönüştürüldüğü, işlemlerin ağırlıklı olarak 4 Temmuz 2003 tarihinde yapıldığı halde bir gün öncesine yapılmış gibi gösterildi. Uzanlar, bankaya el konulması durumunu farkederek, sigorta kapsamı dışındaki off shore hesabındaki mevduatlar üzerinde geçmişe dönük işlemler yaptırdı."
Fezlekede, bankada toplanan mevduatların çeşitli muhasebe hileleriyle olduğundan küçük gösterildiği, bu şekilde devlete az ya da hiç vergi ödenmediği, bu paraları zimmetlerine geçirerek şahsi malvarlığı haline dönüştürdükleri öne sürüldü. Ayrıca banka ile ilgili belgelerinde imha edildiği belirtildi. Bankadan, İmar Off Shore hesabına borç kaydı verilmek suretiyle 1995 yılından 2003 tarihine kadar Uzan Grubu adına 818 milyon 582 bin USD, 18 Milyon 664 bin euro, 1 milyon 555 bin 678 bin GBP, 5 milyon 659 bin 227 DEM ve 732 bin 585 CHF tutarında yurtdışına transferlerin yapıldığı ileri sürüldü.