KAP *** HAN VARLIK GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** HVP *** Finansal Rapor
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 78182705 : 14504
Finansal Yatırımlar : 19123365 : 29225793
Ticari Alacaklar : 2500993 : 1575758
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 2500993 : 1575758
Diğer Alacaklar : 958964 : 318524
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 958964 : 318524
Peşin Ödenmiş Giderler : 488289 : 10385
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 488289 : 10385
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar : 589292 : 606351
Diğer Dönen Varlıklar : 306188 : 409194
ARA TOPLAM : 102149796 : 32160509
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 102149796 : 32160509
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar : 437057 : 526717
Mobilya ve Demirbaşlar : 437057 : 526717
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 375305 : 464636
Diğer Haklar : 375305 : 464636
Ertelenmiş Vergi Varlığı : 37547 : 1693107
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 849909 : 2684460
TOPLAM VARLIKLAR : 102999705 : 34844969
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 30344 : 84425
Ticari Borçlar : 461580 : 291605
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 461580 : 291605
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 404592 : 287788
Diğer Borçlar : 828076 : 387340
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar : 0 : 8155
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 828076 : 379185
ARA TOPLAM : 1724592 : 1051158
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 1724592 : 1051158
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar : 365245 : 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 365245 : 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 365245 : 0
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 2089837 : 1051158
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 100909868 : 33793811
Ödenmiş Sermaye : 30000000 : 30000000
Sermaye Düzeltme Farkları : 22158287 : 22158287
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -61457 : 0
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -61457 : 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -61457 : 0
Diğer Yedekler : 74916942 : 0
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : -18364476 : -8269490
Net Dönem Karı veya Zararı : -7739428 : -10094986
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 100909868 : 33793811
TOPLAM KAYNAKLAR : 102999705 : 34844969
EK TABLO = Kar veya Zarar Tablosu
EK TABLO = Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -14745313 : -33706589
Dönem Karı (Zararı) : -7739428 : -9596916
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) : -7739428 : -9596916
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : -10383891 : -6701685
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 252572 : 359502
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 305869 : 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 305869 : 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : -9633179 : -4623074
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler : 9633179 : 4759872
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler : 0 : 136798
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler : -3576758 : -2494900
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler : -3576758 : -2494900
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 2267605 : 56787
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : 1432868 : 1500717
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -925235 : -1478863
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -925235 : -1478863
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -640440 : 84527
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : -640440 : 84527
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) : -477904 : -62428
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 169975 : -72554
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : 169975 : -72554
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 440736 : 28601
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) : 440736 : 28601
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları : -19556187 : -17799318
Vergi İadeleri (Ödemeleri) : 568646 : 632759
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) : 219810 : 571434
İşletme Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi : 5159710 : -15845946
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI : 17901157 : 12275893
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri : 24396814 : 27609714
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları : 16055255 : 19396375
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları : 73581 : 392180
Alınan Faiz : 9633179 : 4759872
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) : -305138
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 75015196 : 21432713
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri : 74916942 : 21531458
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri : 1466488 : 1535488
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri : 1466488 : 1535488
-KAP-