KAP *** AFYON ÇİMENTO SANAYİ T.A.Ş. *** AFYON *** Finansal Rapor
Afyon Çimento Finansal Tablo ve Dipnotlar 30.09.2026
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 1550664793 : 1325793936
Ticari Alacaklar : 1061280239 : 1191300612
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 107901713 : 105846950
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 953378526 : 1085453662
Stoklar : 535165229 : 575848847
Peşin Ödenmiş Giderler : 43822188 : 46623742
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 43822188 : 46623742
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar : 0 : 36101708
Diğer Dönen Varlıklar : 4341500 : 20799658
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar : 4341500 : 20799658
ARA TOPLAM : 3195273949 : 3196468503
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar : 1803 : 2241
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 3195275752 : 3196470744
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar : 94581 : 201446
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 94581 : 201446
Maddi Duran Varlıklar : 6821540118 : 7215565210
Arazi ve Arsalar : 134969680 : 134969680
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri : 190231139 : 214250349
Binalar : 2092502642 : 2142933168
Tesis, Makine ve Cihazlar : 4321642971 : 4618673575
Taşıtlar : 1914312 : 2325497
Mobilya ve Demirbaşlar : 60222317 : 60438418
Yapılmakta Olan Yatırımlar : 20057057 : 41974523
Kullanım Hakkı Varlıkları : 81687890 : 9634098
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 74891242 : 81915654
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 74891242 : 81915654
Peşin Ödenmiş Giderler : 4598467 : 107087
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 4598467 : 107087
Ertelenmiş Vergi Varlığı : 86296928 : 290286460
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 7069109226 : 7597709955
TOPLAM VARLIKLAR : 10264384978 : 10794180699
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 225433932 : 2622911
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 225433932 : 2622911
Banka Kredileri : 194755192 : 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 30678740 : 2622911
Ticari Borçlar : 976069875 : 1166666467
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 70747442 : 85377859
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 905322433 : 1081288608
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 20329263 : 17897026
Diğer Borçlar : 2571752 : 1365655
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 2571752 : 1365655
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 3766462 : 3086179
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 3766462 : 3086179
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 60160242 : 0
Kısa Vadeli Karşılıklar : 7385172 : 12956432
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar : 7385172 : 12956432
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 161759242 : 113718109
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 161759242 : 113718109
ARA TOPLAM : 1457475940 : 1318312779
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 1457475940 : 1318312779
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 65800054 : 5625646
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 65800054 : 5625646
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 65800054 : 5625646
Uzun Vadeli Karşılıklar : 53061158 : 50340858
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 47967931 : 44630696
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar : 5093227 : 5710162
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 118861212 : 55966504
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 1576337152 : 1374279283
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 8688047826 : 9419901416
Ödenmiş Sermaye : 400000000 : 400000000
Sermaye Düzeltme Farkları : 4493627763 : 4493627763
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) : 38216454 : 38216454
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -22588849 : -23392998
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -22588849 : -23392998
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -22588849 : -23392998
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 407644359 : 324346594
Yasal Yedekler : 407644359 : 324346594
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : 3425960038 : 3887520757
Net Dönem Karı veya Zararı : -54811939 : 299582846
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 8688047826 : 9419901416
TOPLAM KAYNAKLAR : 10264384978 : 10794180699
EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 878553145 : -282365751
Dönem Karı (Zararı) : -54811939 : 92314195
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) : -54811939 : 92314195
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 878010036 : 522155746
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 457789907 : 424514814
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler : 2542347 : 1472283
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 2542347 : 1472283
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 20221737 : 8601665
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 20202861 : 13821651
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : -481124 : -5219986
-KAP-