KAP *** ASTRA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** IEP *** Finansal Rapor
Finansal Tablolar 09.2026
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 4536277 : 25102703
Finansal Yatırımlar : 204389032 : 175720387
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar : 204389032 : 175720387
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar : 204389032 : 175720387
Ticari Alacaklar : 24038706 : 19984667
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 23119143 : 18774706
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 919563 : 1209961
Diğer Alacaklar : 0 : 47623
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 0 : 47623
Peşin Ödenmiş Giderler : 4745492 : 8462658
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 4745492 : 8462658
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar : 8944426 : 18186847
ARA TOPLAM : 246653933 : 247504885
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 246653933 : 247504885
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar : 960000 : 99578
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 960000 : 99578
Maddi Duran Varlıklar : 30142406 : 5410444
Kullanım Hakkı Varlıkları : 17120517 : 20923085
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 817078 : 70480
Peşin Ödenmiş Giderler : 0 : 836894
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 0 : 836894
Ertelenmiş Vergi Varlığı : 9074023 : 2477483
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 58114024 : 29817964
TOPLAM VARLIKLAR : 304767957 : 277322849
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 5229479 : 7547298
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 5229479 : 7547298
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 5229479 : 7547298
Ticari Borçlar : 484616 : 1167540
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 484616 : 1167540
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 7023793 : 17624768
Kısa Vadeli Karşılıklar : 17793955 : 17207884
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 17025229 : 16569600
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar : 768726 : 638284
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 6044860 : 6068217
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 21134 : 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 6023726 : 6068217
ARA TOPLAM : 36576703 : 49615707
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 36576703 : 49615707
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 8008347 : 12377876
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 8008347 : 12377876
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar : 8008347 : 12377876
Uzun Vadeli Karşılıklar : 4531711 : 4945003
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 4531711 : 4945003
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 5219636 : 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 17759694 : 17322879
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 54336397 : 66938586
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 250431560 : 210384263
Ödenmiş Sermaye : 34750000 : 34750000
Sermaye Düzeltme Farkları : 529103088 : 529103088
Sermaye Avansı : 29998589 : 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -62164 : -776917
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -62164 : -776917
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -62164 : -776917
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 25973924 : 25973924
Yasal Yedekler : 25973924 : 25973924
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : -378665832 : -338845231
Net Dönem Karı veya Zararı : 9333955 : -39820601
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 250431560 : 210384263
TOPLAM KAYNAKLAR : 304767957 : 277322849
EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -6760795 : 47640131
Dönem Karı (Zararı) : 9333955 : -36341568
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) : 9333955 : -36341568
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : -19178167 : 13008434
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 10612810 : 7604690
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 1193855 : 4781310
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 1063413 : 4762647
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler : 130442 : 18663
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler : -61200518 : -45952863
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler : -61200518 : -45952863
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 5340566 : 16073024
Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler : 24875120 : 30502273
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : -11465764 : -89566731
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) : 32531873 : 104670628
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -15386956 : 1169542
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -8016886 : -6630389
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -7370070 : 7799931
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -7393227 : -20321023
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : -397429 : 639085
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : -6995798 : -20960108
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 136533 : -766512
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : 136533 : -766512
-KAP-