KAP *** PARDUS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** PA1 *** Finansal Rapor
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 129633638 : 14834012
Finansal Yatırımlar : 423520402 : 891552689
Ticari Alacaklar : 226218008 : 269713787
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 226146608 : 269589196
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 71400 : 124591
Peşin Ödenmiş Giderler : 1669150 : 492471
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 38447 : 314767
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 1630703 : 177704
ARA TOPLAM : 781041198 : 1176592959
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 781041198 : 1176592959
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar : 0 : 0
Maddi Duran Varlıklar : 899 : 13641
Mobilya ve Demirbaşlar : 899 : 13641
Kullanım Hakkı Varlıkları : 10042364 : 3609962
Ertelenmiş Vergi Varlığı : 31166132 : 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 41209395 : 3623603
TOPLAM VARLIKLAR : 822250593 : 1180216562
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 3458732 : 1130699
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 0 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 3458732 : 1130699
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 3458732 : 1130699
Ticari Borçlar : 4451936 : 2721102
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 4054908 : 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 397028 : 2721102
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 4097643 : 6324784
Diğer Borçlar : 3779517 : 6265740
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 3779517 : 6265740
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 68161332 : 67316326
Kısa Vadeli Karşılıklar : 4831051 : 2436601
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 4831051 : 2436601
ARA TOPLAM : 88780211 : 86195252
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 88780211 : 86195252
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 5467136 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 5467136 : 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 5467136 : 0
Uzun Vadeli Karşılıklar : 2353981 : 3393539
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 2353981 : 3393539
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 0 : 51723235
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 7821117 : 55116774
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 96601328 : 141312026
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 725649265 : 1038904536
Ödenmiş Sermaye : 141296223 : 30000000
Sermaye Düzeltme Farkları : 173441201 : 138821208
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) : 0 : 145916216
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 61469729 : 8685487
Diğer Kısıtlanmış Yedekler : 61469729 : 8685487
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : 212697383 : 171341646
Net Dönem Karı veya Zararı : 136744729 : 544139979
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 725649265 : 1038904536
TOPLAM KAYNAKLAR : 822250593 : 1180216562
EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 556116364 : -6827594
Dönem Karı (Zararı) : 136744729 : 326453137
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 712669636 : -66984833
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 4317344 : 3116510
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler : -31186960 : 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 3331509 : 1268458
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 3331509 : 1268458
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : -16826194 : -3143366
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler : 18056321 : 4928739
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler : 1230127 : 1785373
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler : 186380561 : -371360818
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 146827405 : 200100152
Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler : 419825971 : 103034231
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : 95592367 : 187698818
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) : -18529753 : -50635713
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -49495886 : -141290803
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) : -620775 : -777242
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 3456690 : 475112
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) : 1140904 : 830848
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : -180192 : 3698980
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) : -31363355 : 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları : 753821998 : 71769486
Vergi İadeleri (Ödemeleri) : 197705634 : 78597080
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI : 0 : 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -437092299 : 1585385
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri : 0 : 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları : 3918493 : 1557981
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları : 0 : 1557981
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları : 3918493 : 0
Ödenen Temettüler : 450000000 : 0
Ödenen Faiz : 1230127 : 1785373
-KAP-