KAP *** EMLAK KATILIM PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** EPF *** Finansal Rapor
30 Eylül 2026 Mali Tablolar ve Dipnotlar
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 25548 : 285816
Finansal Yatırımlar : 140691479 : 45163896
Ticari Alacaklar : 36621971 : 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 36621971 : 0
Diğer Alacaklar : 344908 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 344908 : 0
Peşin Ödenmiş Giderler : 3418670 : 1494558
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 3418670 : 1494558
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar : 81277 : 554090
ARA TOPLAM : 181183853 : 47498360
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 181183853 : 47498360
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar : 23763556 : 27642530
Taşıtlar : 19954628 : 23564466
Mobilya ve Demirbaşlar : 3760220 : 4019610
Özel Maliyetler : 48708 : 58454
Kullanım Hakkı Varlıkları : 18732317 : 18710821
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 807458 : 1115912
Markalar : 31637 : 33367
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 775821 : 1082545
Ertelenmiş Vergi Varlığı : 0 : 29546
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 43303331 : 47498809
TOPLAM VARLIKLAR : 224487184 : 94997169
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 2025219 : 3997273
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 0 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 2025219 : 3997273
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 1453343 : 3781081
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar : 571876 : 216192
Ticari Borçlar : 2432782 : 1266693
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 2432782 : 1266693
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar : 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 656969 : 395
Diğer Borçlar : 6813928 : 3065663
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 6813928 : 3065663
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 0
Kısa Vadeli Karşılıklar : 887305 : 6837435
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 887305 : 6837435
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 0
ARA TOPLAM : 12816203 : 15167459
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 12816203 : 15167459
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 18578270 : 16537802
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 18578270 : 16537802
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 18578270 : 16537802
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 0
Uzun Vadeli Karşılıklar : 211860 : 79562
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 211860 : 79562
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 40136 : 0
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler : 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 18830266 : 16617364
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 31646469 : 31784823
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 192840715 : 63212346
Ödenmiş Sermaye : 200000000 : 75000000
Sermaye Düzeltme Farkları : 39300246 : 31036496
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : -42824150 : 0
Net Dönem Karı veya Zararı : -3635381 : -42824150
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 192840715 : 63212346
TOPLAM KAYNAKLAR : 224487184 : 94997169
EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -118841313 : -88766001
Dönem Karı (Zararı) : -3565699 : -16811577
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) : -3565699 : -16811577
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 13099219 : 13954172
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 8597693 : 2241556
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : -5817832 : 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : -5817832 : 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : 6629586 : 3119231
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler : 6629586 : 3119231
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 69682 : 579121
Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler : 3620090 : 8014264
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : 128847646 : 85329475
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) : -95527583 : -88343523
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -36621971 : 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -36621971 : 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -344908 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : -344908 : 0
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) : -1924112 : -256974
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 1166089 : 1149590
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : 1166089 : 1149590
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) : 656574 : 102640
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 3748265 : 2018792
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) : 3748265 : 2018792
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları : -119314126 : -88186880
-KAP-