KAP *** ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş. *** CIMSA *** Finansal Rapor

Çimsa Çimento 30.09.2026 - Finansal Tablo ve Dipnotlar

CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri : 7575485000 : 12104334000

Ticari Alacaklar : 10404021000 : 9723789000

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 5665000 : 7952000

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 10398356000 : 9715837000

Diğer Alacaklar : 36112000 : 152823000

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 36112000 : 152823000

Türev Araçlar : 159271000 : 32855000

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar : 159271000 : 32855000

Stoklar : 8746296000 : 8437056000

Peşin Ödenmiş Giderler : 820723000 : 310827000

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 820723000 : 310827000

Diğer Dönen Varlıklar : 498864000 : 312789000

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar : 498864000 : 312789000

ARA TOPLAM : 28240772000 : 31074473000

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar : 2000 : 2000

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 28240774000 : 31074475000

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar : 2827405000 : 3241740000

Diğer Alacaklar : 30715000 : 16922000

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 30715000 : 16922000

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller : 92314000 : 104307000

Maddi Duran Varlıklar : 50850318000 : 53356311000

Arazi ve Arsalar : 1516121000 : 1510239000

Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri : 2202866000 : 2325663000

Binalar : 10430410000 : 10614689000

Tesis, Makine ve Cihazlar : 33351322000 : 31744257000

Taşıtlar : 599854000 : 634021000

Mobilya ve Demirbaşlar : 852400000 : 1041105000

Özel Maliyetler : 412209000 : 520120000

Yapılmakta Olan Yatırımlar : 1485136000 : 4966217000

Kullanım Hakkı Varlıkları : 1342716000 : 1112668000

Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 21366731000 : 23768469000

Şerefiye : 6597489000 : 6794770000

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 14769242000 : 16973699000

Peşin Ödenmiş Giderler : 208791000 : 222264000

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 208791000 : 222264000

Ertelenmiş Vergi Varlığı : 2052004000 : 2185049000

Diğer Duran Varlıklar : 23980000 : 36414000

İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar : 23980000 : 36414000

TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 78794974000 : 84044144000

TOPLAM VARLIKLAR : 107035748000 : 115118619000

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar : 7137286000 : 5087711000

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 7137286000 : 5087711000

Banka Kredileri : 6842960000 : 4827088000

Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 294326000 : 260623000

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 6575433000 : 4200064000

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 6575433000 : 4200064000

Banka Kredileri : 6575433000 : 4200064000

Ticari Borçlar : 10351732000 : 10630541000

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 1789479000 : 227601000

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 8562253000 : 10402940000

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 155285000 : 123528000

Diğer Borçlar : 662806000 : 657765000

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar : 31537000 : 41339000

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 631269000 : 616426000

Türev Araçlar : 21154000 : 50236000

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar : 21154000 : 50236000

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 87602000 : 191946000

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 87602000 : 191946000

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 243108000 : 115635000

Kısa Vadeli Karşılıklar : 5252953000 : 5970100000

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 197326000 : 598425000

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar : 5055627000 : 5371675000

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 1111992000 : 1134406000

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 1111992000 : 1134406000

ARA TOPLAM : 31599351000 : 28161932000

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 31599351000 : 28161932000

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar : 19697944000 : 27035517000

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 19697944000 : 27035517000

Banka Kredileri : 18122855000 : 25741578000

Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 1575089000 : 1293939000

Uzun Vadeli Karşılıklar : 742067000 : 757065000

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 420193000 : 397306000

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar : 321874000 : 359759000

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 3281402000 : 3100431000

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler : 0 : 2043005000

İlişkili Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler : 0 : 2043005000

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 23721413000 : 32936018000

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 55320764000 : 61097950000

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 40762920000 : 41301874000

Ödenmiş Sermaye : 945591000 : 945591000

Sermaye Düzeltme Farkları : 4400775000 : 4400775000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar) : 10289000 : 10289000

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi : -617596000 : -617596000

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -94860000 : -108648000

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -94860000 : -108648000

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -94860000 : -108648000

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -9569709000 : -6309280000

Yabancı Para Çevrim Farkları : -6438618000 : -3705626000

Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) : -3131091000 : -2603654000

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) : -3131091000 : -2603654000

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 5661456000 : 5586507000

-KAP-