KAP *** ICBC TURKEY PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** ICP *** Faaliyet Raporu (Konsolide Olmayan)

30.09.2026 Tarihli Faaliyet Raporu

CARİ : 2026-10-30

Faaliyet Raporu

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : 08.08.2026

Açıklamalar

Açıklama

Ara Dönem Faaliyet Raporu Uygunluğu Hakkında Sınırlı Denetim Raporu ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi Yönetim

Kurulu'na ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla hazırlanan ara

dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ile

tutarlı olup olmadığının sınırlı denetimini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet

raporu Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem

faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 30 Eylül 2026 tarihli sınırlı denetim

raporuna konu olan ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan

sonucun açıklanmasıdır. Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal

Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız

Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Sınırlı denetimimiz, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin

sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin

incelemeyi kapsamaktadır. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı' Bağımsız Denetim

Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin

kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim

şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence

sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. 01 Ocak - 30 Eylül 2026 Dönemi Faaliyet

Raporu Sayfa 4/6 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla ICBC Turkey Portföy Yönetimi A.Ş.'nin özsermaye tutarı sahip olması

gereken asgari özsermaye tutarının altında kalmaktadır. SPK'nın "sermaye yeterliliğine ilişkin yükümlülüklere" uyum

sağlanabilmesi amacıyla ve gerekli sermaye artırımı onay sürecinin, ana hissedar tarafından belirlenen süre içerisinde

tamamlanamaması nedeniyle Şirket tarafından kurucusu ve yönetici olduğu yatırım fonlarının üçüncü taraf portföy

şirketine devir işlemlerinin tamamlanmasını müteakip, Şirket tarafından, faaliyetlerinin geçici süreyle durdurulması

talebiyle SPK'ya başvuruda bulunulmuş olup, konu hakkında SPK'nın onayı beklenmektedir. Dipnot 2.1.7 "İşletmenin

Sürekliliği"'nde açıklanan diğer hususlarla birlikte değerlendirildiğinde bu husus Şirket'in sürekliliğini devam

ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek önemli bir belirsizliğin mevcut olduğunu göstermektedir. Bu

husus tarafımızca verilen sonucu etkilememektedir. Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet

raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı

notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Ebru Koçak, SMMM Sorumlu Denetçi 30 Ekim

2026 İstanbul, Türkiye

Ekler

ICBC Turkey PYŞ FAALİYET RAPORU 30.09.2026.pdf : https://kapdatafeed.kap.org.tr/api/vyk/downloadAttachment/4028328da17e515f01a18e16df8a7c98

-KAP-