KAP *** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş. *** PARSN *** Finansal Rapor
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 56154101 : 76339930
Ticari Alacaklar : 829434530 : 518331318
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 7303206 : 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 822131324 : 518331318
Diğer Alacaklar : 0 : 0
Stoklar : 1464946010 : 1396539111
Peşin Ödenmiş Giderler : 85019029 : 76138133
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar : 792572 : 478521
Diğer Dönen Varlıklar : 175128954 : 125783742
ARA TOPLAM : 2611475196 : 2193610755
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 2611475196 : 2193610755
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar : 332754122 : 278821084
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar : 332504284 : 277430981
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 249838 : 1390103
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar : 5360640371 : 4526539195
Maddi Duran Varlıklar : 19004033142 : 17190152648
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 607311788 : 430589412
Peşin Ödenmiş Giderler : 28761648 : 83443014
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 25333501071 : 22509545353
TOPLAM VARLIKLAR : 27944976267 : 24703156108
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 577663455 : 307617456
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 577663455 : 307617456
Banka Kredileri : 568038424 : 273358628
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 9625031 : 34258828
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 2686993795 : 2486959182
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 2686993795 : 2486959182
Diğer Finansal Yükümlülükler : 932349206 : 813708281
Ticari Borçlar : 2931594112 : 2613412833
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 2452535577 : 2140908917
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 479058535 : 472503916
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 101133750 : 98869119
Diğer Borçlar : 36871259 : 16622155
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar : 262172 : 360248
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 36609087 : 16261907
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 57065231 : 81256684
Kısa Vadeli Karşılıklar : 93764765 : 89431360
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 68209683 : 79502661
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar : 25555082 : 9928699
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 58092812 : 47999400
ARA TOPLAM : 7475528385 : 6555876470
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 7475528385 : 6555876470
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 2468939414 : 1840749765
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 2468939414 : 1840749765
Banka Kredileri : 2439052632 : 1813698063
Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 29886782 : 27051702
Uzun Vadeli Karşılıklar : 279725040 : 261351009
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 279725040 : 261351009
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 1265741185 : 1144383330
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 4014405639 : 3246484104
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 11489934024 : 9802360574
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 16455042243 : 14900795534
Ödenmiş Sermaye : 86788722 : 86788722
Sermaye Düzeltme Farkları : 2191164 : 2191164
Geri Alınmış Paylar (-) : 6787306 : 6787306
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi : 447250968 : 447250968
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : 16313237058 : 14178195924
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 83139931 : 83139931
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : 110016131 : 1345522684
Net Dönem Karı veya Zararı : -580794425 : -1235506553
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 16455042243 : 14900795534
TOPLAM KAYNAKLAR : 27944976267 : 24703156108
EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 504176393 : 435679943
Dönem Karı (Zararı) : -580794425 : -895186850
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) : -580794425 : -895186850
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 1412370503 : 885360712
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 630161616 : 491565482
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler : -24358514 : -59501170
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : -24358514 : -59501170
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 65611860 : 72072322
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 49985477 : 74611401
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 8002149 : -6388124
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler : 7624234 : 3849045
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : 239501318 : 152459302
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler : 11274 : 2781090
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler : 239512592 : 155240392
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler : 293568512 : -422324637
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler : -212632590 : -175859839
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler : -212632590 : -175859839
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : -4746879 : 482822313
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler : 0 : -7592739
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler : 0 : -7592739
-KAP-