KAP *** CEM ZEYTİN A.Ş. *** CEMZY *** Finansal Rapor
Finansal Rapor 2026_09
CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri : 1018212530 : 620591440
Ticari Alacaklar : 814671709 : 921383301
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 814671709 : 921383301
Diğer Alacaklar : 32750539 : 43194466
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 32750539 : 43194466
Stoklar : 1098345302 : 2797761369
Peşin Ödenmiş Giderler : 1797640 : 24183818
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 1797640 : 24183818
Diğer Dönen Varlıklar : 37641418 : 71647297
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar : 37641418 : 71647297
ARA TOPLAM : 3003419138 : 4478761691
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 3003419138 : 4478761691
DURAN VARLIKLAR
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller : 105812599
Maddi Duran Varlıklar : 2185482296 : 2289943362
Diğer Maddi Duran Varlıklar : 2185482296 : 2289943362
Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 64346 : 126653
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 64346 : 126653
Peşin Ödenmiş Giderler : 34149993 : 4426651
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 34149993 : 4426651
TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 2325509234 : 2294496666
TOPLAM VARLIKLAR : 5328928372 : 6773258357
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar : 97465206 : 509785456
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları : 326630871 : 465053277
Ticari Borçlar : 111589993 : 171603901
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 77987
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 111512006 : 171603901
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar : 12519709 : 16198677
Diğer Borçlar : 9378771 : 4588976
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 9378771 : 4588976
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 3990578 : 7344995
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) : 3990578 : 7344995
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 2584644 : 2759500
Kısa Vadeli Karşılıklar : 7785319 : 2696132
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 2958278 : 1015572
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar : 4827041 : 1680560
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 1782897 : 3816445
ARA TOPLAM : 573727988 : 1183847359
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 573727988 : 1183847359
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar : 88235294 : 454489118
Uzun Vadeli Karşılıklar : 25070574 : 25706836
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 25070574 : 25706836
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 243177952 : 225378308
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 356483820 : 705574262
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 930211808 : 1889421621
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 4398716564 : 4883836736
Ödenmiş Sermaye : 2300000000 : 402000000
Sermaye Düzeltme Farkları : 324538982 : 732817210
Geri Alınmış Paylar (-) : 563089850 : 563089850
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) : 1044907795 : 2427915032
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : 241395928 : 240200475
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : 241395928 : 240200475
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) : 255789909 : 255789909
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -14393981 : -15589434
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 642279161 : 632052873
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : 895000173 : 1629950654
Net Dönem Karı veya Zararı : -486315625 : -618009658
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 4398716564 : 4883836736
TOPLAM KAYNAKLAR : 5328928372 : 6773258357
EK TABLO = Kar veya Zarar Tablosu
EK TABLO = Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
ÖNCK :2025-01-01
2025-09-30
ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01
2025-09-30 2026-09-30
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 1506206941 : 1260225208
Dönem Karı (Zararı) : -486315625 : -451538880
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 226166095 : 146052094
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 71957827 : 64555907
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler : -791599 : 0
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : -791599
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 10008721 : 5584853
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 6533512 : 5384880
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 3475209 : 199973
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : 281381953 : 289512453
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler : 26254024 : 16677339
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler : 307635977 : 306189792
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 68535980 : -131150017
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler : -961784 : -1913902
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler : -961784 : -1913902
Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler : -203965003 : -80537200
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : -1782640405 : -1567622406
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : 110402742 : -108846448
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : 13067386
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : 110402742 : -121913834
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : 10443927 : -29639279
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : 10443927 : -29639279
-KAP-