KAP *** DENİZ FAKTORİNG A.Ş. *** DENFA *** Finansal Kurumlar Finansal Rapor

30.06.2026 Bağımsız Denetim Raporu

CARİ :2026-06-30

CARİ :2026-06-30 ÖNCK :2025-12-31

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Para Tipi

Para Tipi

TP

YP

Toplam

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

VARLIKLAR

NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI : 62741000 : 28396000 : 91137000 : 35003000 : 315383000 : 350386000

GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) : 2679294000 : 0 : 2679294000 : 2218955000 : 2218955000

TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR : 2196000 : 0 : 2196000

GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) : 0 : 0

İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) : 22733075000 : 5872840000 : 28605915000 : 12146565000 : 4205874000 : 16352439000

Faktoring Alacakları : 22795195000 : 6072553000 : 28867748000 : 12121612000 : 4369492000 : 16491104000

İskontolu Faktoring Alacakları (Net) : 17112211000 : 2231768000 : 19343979000 : 9620406000 : 835059000 : 10455465000

Diğer Faktoring Alacakları : 5682984000 : 3840785000 : 9523769000 : 2501206000 : 3534433000 : 6035639000

Tasarruf Finansman Alacakları : 0

Takipteki Alacaklar : 664914000 : 664914000 : 594547000 : 3597000 : 598144000

Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) : 727034000 : 199713000 : 926747000 : 569594000 : 167215000 : 736809000

ORTAKLIK YATIRIMLARI : 0 : 0

MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) : 24457000 : 24457000 : 4748000 : 4748000

MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) : 69862000 : 69862000 : 69222000 : 69222000

YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) : 0 : 0

CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI : 0 : 0

ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI : 153672000 : 153672000 : 109692000 : 109692000

DİĞER AKTİFLER : 110028000 : 4756000 : 114784000 : 63849000 : 1190000 : 65039000

ARA TOPLAM : 25835325000 : 5905992000 : 31741317000 : 14648034000 : 4522447000 : 19170481000

SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) : 0 : 0

VARLIKLAR TOPLAMI : 25835325000 : 5905992000 : 31741317000 : 14648034000 : 4522447000 : 19170481000

YÜKÜMLÜLÜKLER

ALINAN KREDİLER : 16165268000 : 2944770000 : 19110038000 : 7033741000 : 2145925000 : 9179666000

FAKTORİNG BORÇLARI : 24137000 : 1443000 : 25580000 : 23994000 : 2548000 : 26542000

TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR : 0 : 0

KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR : 26111000 : 26111000 : 4318000 : 4318000

İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) : 918111000 : 2591452000 : 3509563000 : 2383961000 : 2383961000

GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER : 0 : 0

TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER : 0 : 0 : 3526000 : 3526000

KARŞILIKLAR : 107199000 : 107199000 : 97123000 : 97123000

Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı : 44098000 : 44098000 : 39310000 : 39310000

Diğer Karşılıklar : 63101000 : 63101000 : 57813000 : 57813000

CARİ VERGİ BORCU : 230791000 : 230791000 : 135935000 : 135935000

ERTELENMİŞ VERGİ BORCU : 0 : 0

SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI : 0 : 0

DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER : 132467000 : 5060000 : 137527000 : 57134000 : 2939000 : 60073000

ARA TOPLAM : 17604084000 : 5542725000 : 23146809000 : 7355771000 : 4535373000 : 11891144000

SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) : 0 : 0

ÖZKAYNAKLAR : 8594508000 : 8594508000 : 7279337000 : 7279337000

Ödenmiş Sermaye : 2490000000 : 2490000000 : 2490000000 : 2490000000

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler : -10665000 : -10665000 : -10665000 : -10665000

Kar Yedekleri : 4800002000 : 4800002000 : 2821727000 : 2821727000

Yasal Yedekler : 301005000 : 301005000 : 202091000 : 202091000

Statü Yedekleri : 0

Olağanüstü Yedekler : 4498997000 : 4498997000 : 2619636000 : 2619636000

Kar veya Zarar : 1315171000 : 1315171000 : 1978275000 : 1978275000

Dönem Net Kâr veya Zararı : 1315171000 : 1315171000 : 1978275000 : 1978275000

YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI : 26198592000 : 5542725000 : 31741317000 : 14635108000 : 4535373000 : 19170481000

EK TABLO = NAZIM HESAP TABLOSU

CARİ :2026-06-30 ÖNCK :2025-12-31 ÖNCK :2026-04-01

CARİ :2026-06-30 ÖNCK :2025-12-31 ÖNCK :2026-04-01 ÖNCK :2025-04-01

CARİ :2026-06-30 ÖNCK :2025-12-31 ÖNCK :2026-04-01 ÖNCK :2025-04-01 ÖNCK :2025-01-01

CARİ :2026-06-30 ÖNCK :2025-12-31 ÖNCK :2026-04-01 ÖNCK :2025-04-01 ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01

Kar veya Zarar Tablosu

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

ESAS FAALİYET GELİRLERİ : 3959952000 : 2760684000 : 2303572000 : 1279173000

FAKTORİNG GELİRLERİ : 3959952000 : 2760684000 : 2303572000 : 1279173000

Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler : 3891179000 : 2753998000 : 2258907000 : 1275736000

İskontolu : 3152007000 : 1524971000 : 1796929000 : 785739000

Diğer : 739172000 : 1229027000 : 461978000 : 489997000

Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar : 68773000 : 6686000 : 44665000 : 3437000

İskontolu : 64378000 : 2847000 : 42275000 : 1674000

Diğer : 4395000 : 3839000 : 2390000 : 1763000

FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER : 0

Finansman Kredilerinden Alınan Faizler : 0

Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar : 0

KİRALAMA GELİRLERİ : 0

Finansal Kiralama Gelirleri : 0

Faaliyet Kiralaması Gelirleri : 0

Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar : 0

TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ : 0

Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları : 0

Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar : 0

FİNANSMAN GİDERLERİ (-) : 2211832000 : 818443000 : 1347891000 : 353618000

Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları : 0

Kullanılan Kredilere Verilen Faizler : 2043233000 : 427314000 : 1223694000 : 238320000

Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler : 0

Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri : 5306000 : 2544000 : 2207000 : 1126000

İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler : 148511000 : 375441000 : 111265000 : 106881000

Verilen Ücret ve Komisyonlar : 14782000 : 13144000 : 10725000 : 7291000

BRÜT KAR (ZARAR) : 1748120000 : 1942241000 : 955681000 : 925555000