KAP *** ONE PORTFÖY İKİNCİ İSTATİSTİKSEL ARBİTRAJ SERBEST FON *** GRP *** Genel Açıklama

Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk.

CARİ : 2026-11-11

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFDVYS22713 ISIN kodlu, 10.02.2027 vadeli finansman bonosunun

11.11.2026 tarihli 3. kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemediği, ihraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma

Platformu’nda (KAP) duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların

portföylerinde yer almamaktadır. FS6 – One Portföy İkinci İstatistiksel Arbitraj Serbest Fon portföyünde ise Dünya

Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilmiş, 15.000.000 TL nominal değerli TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvili

bulunmaktadır. Bu kıymette bugün itibarıyla herhangi bir ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Ancak ihraççının bir

borçlanma aracına ilişkin ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi halinde, TSPB Genelgesi gereği aynı ihraççının fon

portföylerinde bulunan diğer borçlanma araçları için de karşılık ayrılması gerekmektedir. Bu çerçevede aşağıdaki

aksiyonlar alınmıştır. 1. %100 oranında karşılık ayrılması TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvilinin fon

portföyündeki değerinin tamamı için 11.11.2026 tarihi itibarıyla %100 oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe

kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, kıymette gerçekleşmiş bir temerrüt nedeniyle değil, ihraççının fon portföyünde

yer almayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun kupon ödemesini gerçekleştirememesi nedeniyle TSPB Genelgesi

gereği ayrılmıştır. 2. Yan hesap (side pocket) oluşturulması için başvuru Fonun diğer varlıklarının yönetiminin

aksamaması, alım-satım işlemlerinin sağlıklı biçimde sürmesi ve yatırımcılar arasında adil bir dağılımın sağlanması

amacıyla, söz konusu kıymetin fonun ana portföyünden ayrılarak yan hesapta izlenmesi için Sermaye Piyasası Kurulu’na ve

portföy saklayıcısına gerekli başvurular yapılmıştır. Yan hesap oluşturulduğunda kıymet ana portföyden ayrılacaktır.

İleride ihraççıdan veya yasal takip sonucunda yapılacak tahsilatlar, yan hesabın oluşturulduğu tarihte fonda pay sahibi

olan yatırımcılara aktarılacaktır. İhraççıya ilişkin gelişmeler ve alacak takip süreçleri Şirketimizce yakından

izlenmekte olup, yatırımcılarımıza bilgi verilmeye devam edilecektir. Yatırımcılarımızın bilgisine sunulur.

-KAP-