KAP *** ONE PORTFÖY PARA PİYASASI (TL) FONU *** GRP *** Genel Açıklama

Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk.

CARİ : 2026-11-11

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFDVYS22713 ISIN kodlu, 10.02.2027 vadeli finansman bonosunun

11.11.2026 tarihli 3. kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemediği, ihraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma

Platformu’nda (KAP) duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların

portföylerinde yer almamaktadır. GO6 – One Portföy Para Piyasası (TL) Fonu portföyünde ise Dünya Varlık Yönetim A.Ş.

tarafından ihraç edilmiş, 115.700.000 TL nominal değerli TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvili ile 5.000.000 TL

nominal değerli TRFDVYS32712 ISIN kodlu finansman bonosu bulunmaktadır. Bu kıymetlerde bugün itibarıyla herhangi bir

ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Ancak ihraççının bir borçlanma aracına ilişkin ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi

halinde, TSPB Genelgesi gereği aynı ihraççının fon portföylerinde bulunan diğer borçlanma araçları için de karşılık

ayrılması gerekmektedir. Bu çerçevede aşağıdaki aksiyonlar alınmıştır. 1. %100 oranında karşılık ayrılması TRSDVYS82819

ve TRFDVYS32712 ISIN kodlu kıymetlerin fon portföyündeki değerlerinin tamamı için 11.11.2026 tarihi itibarıyla %100

oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, söz konusu kıymetlerde gerçekleşmiş

bir temerrüt nedeniyle değil, ihraççının fon portföyünde yer almayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun kupon

ödemesini gerçekleştirememesi nedeniyle TSPB Genelgesi gereği ayrılmıştır. 2. Yan hesap (side pocket) oluşturulması

için başvuru Fonun diğer varlıklarının yönetiminin aksamaması, alım-satım işlemlerinin sağlıklı biçimde sürmesi ve

yatırımcılar arasında adil bir dağılımın sağlanması amacıyla, TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvilinin fonun ana

portföyünden ayrılarak yan hesapta izlenmesi için Sermaye Piyasası Kurulu’na ve portföy saklayıcısına gerekli

başvurular yapılmıştır. Yan hesap oluşturulduğunda kıymet ana portföyden ayrılacaktır. İleride ihraççıdan veya yasal

takip sonucunda yapılacak tahsilatlar, yan hesabın oluşturulduğu tarihte fonda pay sahibi olan yatırımcılara

aktarılacaktır. TRFDVYS32712 ISIN kodlu finansman bonosu için yan hesap oluşturulmayacak olup, kıymet karşılık ayrılmış

haliyle fonun ana portföyünde izlenecektir. İhraççıya ilişkin gelişmeler ve alacak takip süreçleri Şirketimizce

yakından izlenmekte olup, yatırımcılarımıza bilgi verilmeye devam edilecektir. Yatırımcılarımızın bilgisine sunulur.

-KAP-