KAP *** RE-PIE PORTFÖY BİRİNCİ BORÇLANMA ARAÇLARI (TL) FONU *** PIE *** Genel Açıklama

Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Araçlarına İlişkin Karşılık Ayrılması ve

Yan Hesap Oluşturulması Hk.

CARİ : 2026-11-11

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği tarafından yayımlanan “Yatırım Fonlarının Ayıracakları Karşılıklara İlişkin

Yönerge”nin “Alacak Hakları İçin Ayrılacak Karşılıklar” başlıklı 4’üncü maddesi kapsamında' ihraççı bazında temerrüt

oluşması halinde, ilgili ihraççıya ait muaccel ve müeccel tüm alacak haklarından doğan edimler için %100 oranında

karşılık ayrılması gerektiği düzenlenmiştir. Bu çerçevede' Osmanlı Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla ihraç

edilen, Dünya Varlık Yönetim A.Ş.'ye ait TRSDVYS22815 ISIN kodlu özel sektör tahvilinin ve TRFDVYS22713 ISIN kodlu

finansman bonosunun 11/11/2026 tarihli kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemeyerek temerrüt halinin oluşması

sebebiyle' RBB - RE-PIE PORTFÖY BİRİNCİ BORÇLANMA ARAÇLARI (TL) FONU portföyünde yer alan 1.500.000 TL nominal

değerindeki 10/02/2027 vadeli TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosu için' mevcut koşullar ve ilgili ihraççıya

ilişkin değerlendirmeler çerçevesinde, ihtiyatlılık ilkesi ve fon bazlı risk değerlendirmesi dikkate alınarak,

11/11/2026 tarihli portföy değerlemesinden itibaren geçerli olmak üzere %100 oranında karşılık ayrılmıştır. Bunun

yanında, Yatırım Fonları Rehberi'nin 12.4. (Ek: 07.02.2019 tarih ve 8/184 sayılı Kurul Kararı ile) "Özel Sektör

Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket) Oluşturulmasına İlişkin

Esaslar" maddesi kapsamında' fon portföyünde yer alan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun fon toplam değerinin

%5'i üzerinde olması nedeniyle, mevcut ve gelecekteki yatırımcıların haklarının adil bir şekilde korunmasını teminen

ana fondan izole edilmesi amacıyla "Yan Hesap" (Side Pocket) hesabı açılması için İstanbul Takas ve Saklama Bankası

A.Ş. ve Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’ye gerekli bildirimler yapılacaktır. İhraççı nezdindeki gelişmeler ve alacak takip

süreçleri takip edilerek kamuoyu ve yatırımcılarımız ayrıca bilgilendirilecektir. Yatırımcılarımızın bilgisine sunarız.

Saygılarımızla,

-KAP-