KAP *** BORUSAN YATIRIM VE PAZARLAMA A.Ş. *** BRYAT *** Finansal Rapor

1 Ocak-30 Eylül 2026 Ara Hesap Dönemine Ait Özet Konsolide Finansal Tablolar ve Dipnotları

CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri : 746704023 : 3927235748

Finansal Yatırımlar : 0 : 1285371000

Ticari Alacaklar : 28380 : 0

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 28380 : 0

Peşin Ödenmiş Giderler : 2944234 : 0

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler : 2944234 : 0

Diğer Dönen Varlıklar : 85612849 : 71096733

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar : 85612849 : 71096733

ARA TOPLAM : 835289486 : 5283703481

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 835289486 : 5283703481

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar : 14234268753 : 12563599966

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar : 22048517762 : 20121185377

Diğer Duran Varlıklar : 0 : 39547

İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar : 0 : 39547

TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 36282786515 : 32684824890

TOPLAM VARLIKLAR : 37118076001 : 37968528371

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar : 0 : 10540

İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 0 : 10540

Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar : 0 : 10540

Ticari Borçlar : 113565 : 13372996

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 13652 : 13214214

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 99913 : 158782

Diğer Borçlar : 3542700 : 2267051

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 3542700 : 2267051

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 54186897 : 1005830187

Kısa Vadeli Karşılıklar : 1634761 : 376571

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 1634761 : 376571

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 119120424 : 41439161

ARA TOPLAM : 178598347 : 1063296506

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 178598347 : 1063296506

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar : 1068982 : 1607443

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 1068982 : 1607443

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü : 2177755345 : 1879614509

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 2178824327 : 1881221952

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 2357422674 : 2944518458

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 34760653327 : 35024009913

Ödenmiş Sermaye : 28125000 : 28125000

Geri Alınmış Paylar (-) : 23538074 : 23538074

Paylara İlişkin Primler (İskontolar) : 675000 : 675000

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : 5958646340 : 6057969460

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : 5958646340 : 6057969460

Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : 5958646340 : 6057969460

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : 26053663845 : 21902052381

Yabancı Para Çevrim Farkları : 26053663845 : 21902052381

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 239003614 : 239003614

Yasal Yedekler : 239003614 : 239003614

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : 1889263252 : 2179149512

Net Dönem Karı veya Zararı : 614814350 : 4640573020

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 34760653327 : 35024009913

TOPLAM KAYNAKLAR : 37118076001 : 37968528371

EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

ÖNCK :2025-01-01

2025-09-30

ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01

2025-09-30 2026-09-30

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : 969397347 : 1537084582

Dönem Karı (Zararı) : 614814350 : 1174631055

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 65994177 : 475621665

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 719728 : 452488

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : -36404054 : -10833294

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler : 642743322 : 1696043186

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler : 614008569 : 1155004840

İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler : 614008569 : 1155004840

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 72943750 : -55035875

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : -1348085327 : 14662062

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) : 1285371000 : 0

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -28380 : 0

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -28380 : 0

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) : -2944234 : -154168

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : -13259431 : 96914

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : -13200562 : 254143

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : -58869 : -157229

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 78956912 : -540033

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) : 78956912 : -540033

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : -10540 : -14064775

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları : 2028893854 : 1635590658

Vergi İadeleri (Ödemeleri) : 1059496507 : 98506076

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI : 222815930 : 100514021

Alınan Temettüler : 186411876 : 89680727

Ödenen Faiz : 240959 : 916272

Alınan Faiz : 36645013 : 11749566

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -4930459280 : -1828538557

Ödenen Temettüler : 4930459280 : 1828538557

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) : -3738246003 : -190939954

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi : 557714278 : 65952377

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) : -3180531725 : -124987577

-KAP-