KAP *** HSBC YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. *** HSY *** Finansal Rapor

HSBC Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 30 Eylül 2026 Konsolide Finansal Raporlar ve Dipnotlar

CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri : 487156019 : 383729879

Finansal Yatırımlar : 1029001199 : 835316533

Ticari Alacaklar : 845516806 : 799791373

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar : 145502011 : 164277898

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar : 700014795 : 635513475

Diğer Alacaklar : 13741457 : 0

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar : 0 : 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar : 13741457 : 0

Peşin Ödenmiş Giderler : 12445619 : 5590494

Diğer Dönen Varlıklar : 248815 : 8250

ARA TOPLAM : 2388109915 : 2024436529

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR : 2388109915 : 2024436529

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar : 1517254 : 1886208

Maddi Duran Varlıklar : 32084809 : 41593095

Kullanım Hakkı Varlıkları : 2308554 : 5671483

Maddi Olmayan Duran Varlıklar : 2798775 : 2806460

Ertelenmiş Vergi Varlığı : 33090754 : 39604851

TOPLAM DURAN VARLIKLAR : 71800146 : 91562097

TOPLAM VARLIKLAR : 2459910061 : 2115998626

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar : 826587 : 1027590

İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar : 826587 : 1027590

Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 826587 : 1027590

Ticari Borçlar : 54410671 : 68941480

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar : 14440888 : 18458092

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar : 39969783 : 50483388

Diğer Borçlar : 126949433 : 65368268

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar : 50000000 : 0

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar : 76949433 : 65368268

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü : 109423253 : 93392409

Kısa Vadeli Karşılıklar : 108537278 : 121719337

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar : 108184778 : 121146918

Sigortacılık Teknik Karşılıkları : 352500 : 572419

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 17452122 : 20257331

İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 4570299 : 3223956

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler : 12881823 : 17033375

ARA TOPLAM : 417599344 : 370706415

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 417599344 : 370706415

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar : 894098 : 440952

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar : 894098 : 440952

Kiralama İşlemlerinden Borçlar : 894098 : 440952

Uzun Vadeli Karşılıklar : 13528456 : 10867248

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar : 13528456 : 10867248

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER : 14422554 : 11308200

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER : 432021898 : 382014615

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar : 2027888163 : 1733984011

Ödenmiş Sermaye : 150000000 : 75000000

Sermaye Düzeltme Farkları : 1201590049 : 1276545232

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) : -27826458 : -25934825

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) : -27826458 : -25934825

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler : 626140967 : 604393396

Yasal Yedekler : 626140967 : 604393396

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları : -274299378 : -679824550

Net Dönem Karı veya Zararı : 352282983 : 483804758

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR : 2027888163 : 1733984011

TOPLAM KAYNAKLAR : 2459910061 : 2115998626

EK TABLO = Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

ÖNCK :2025-01-01

2025-09-30

ÖNCK :2025-01-01 CARİ :2026-01-01

2025-09-30 2026-09-30

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI : -105521643 : -205538335

Dönem Karı (Zararı) : 352282983 : 342244175

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler : 138072034 : 34892025

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 14267821 : 14502766

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler : 94777060 : 80610135

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : 94911260 : 80617423

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler : -134200 : -7288

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler : -296846410 : -251326117

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler : 296846410 : 251326117

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler : -254184995 : -229614708

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler : 333940617 : 281867797

Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler : -2250894 : -802509

Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler : 248368835 : 139654661

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler : 199750111 : 207708231

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) : -131891526 : -179028241

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -42187195 : -36044881

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : 22314125 : -12180756

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) : -64501320 : -23864125

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler : -13892939 : -3731104

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : 0 : -274093

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) : -13892939 : -3457011

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) : -6855125 : -7223848

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : -7476854 : 293281

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : -4017204 : 427506

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) : -3459650 : -134225

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler : 2553528 : 18026562

-KAP-