KAP *** ONE PORTFÖY İKİNCİ DEĞİŞKEN FON *** GRP *** Genel Açıklama

Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk.

CARİ : 2026-11-11

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFDVYS22713 ISIN kodlu, 10.02.2027 vadeli finansman bonosunun

11.11.2026 tarihli 3. kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemediği, ihraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma

Platformu’nda (KAP) duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların

portföylerinde yer almamaktadır. ODG – One Portföy İkinci Değişken Fon portföyünde ise Dünya Varlık Yönetim A.Ş.

tarafından ihraç edilmiş, 300.000 TL nominal değerli TRFDVYS42711 ISIN kodlu finansman bonosu bulunmaktadır. Bu

kıymette bugün itibarıyla herhangi bir ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Ancak ihraççının bir borçlanma aracına ilişkin

ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi halinde, TSPB Genelgesi gereği aynı ihraççının fon portföylerinde bulunan diğer

borçlanma araçları için de karşılık ayrılması gerekmektedir. Bu çerçevede aşağıdaki aksiyon alınmıştır. %100 oranında

karşılık ayrılması TRFDVYS42711 ISIN kodlu finansman bonosunun fon portföyündeki değerinin tamamı için 11.11.2026

tarihi itibarıyla %100 oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, kıymette

gerçekleşmiş bir temerrüt nedeniyle değil, ihraççının fon portföyünde yer almayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman

bonosunun kupon ödemesini gerçekleştirememesi nedeniyle TSPB Genelgesi gereği ayrılmıştır. İhraççıya ilişkin gelişmeler

ve alacak takip süreçleri Şirketimizce yakından izlenmekte olup, yatırımcılarımıza bilgi verilmeye devam edilecektir.

Yatırımcılarımızın bilgisine sunulur.

-KAP-