KAP *** ONE PORTFÖY BİRİNCİ SERBEST FON *** GRP *** Genel Açıklama

Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk.

CARİ : 2026-11-11

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Birleşik İpotek Finansman A.Ş. tarafından ihraç edilen ve kaynak kuruluşu Fair Finansman A.Ş. olan TRPTMF2K2612 ISIN

kodlu, 10.11.2026 itfa tarihli özel sektör borçlanma aracının anapara ve dönemsel getiri ödemelerinin, kaynak kuruluşun

yükümlülüklerini yerine getirmemesi nedeniyle zamanında yapılamadığı Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda (KAP)

duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRPTMF2K2612 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların portföylerinde yer

almamaktadır. FR1 – One Portföy Birinci Serbest Fon portföyünde ise Fair Finansman A.Ş. tarafından doğrudan ihraç

edilmiş, 5.000.000 TL nominal değerli TRFFAIRA2615 ISIN kodlu finansman bonosu bulunmaktadır. Bu kıymette bugün

itibarıyla herhangi bir ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Söz konusu duruma ilişkin olarak mevcut koşullar ve ilgili

ihraççıya ilişkin değerlendirmeler çerçevesinde, ihtiyatlılık ilkesi ve fon bazlı risk değerlendirmesi dikkate alınarak

aşağıdaki aksiyonlar alınmıştır. %100 oranında karşılık ayrılması TRFFAIRA2615 ISIN kodlu finansman bonosunun fon

portföyündeki değerinin tamamı için 11.11.2026 tarihi itibarıyla %100 oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe

kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, kıymette gerçekleşmiş bir temerrüt nedeniyle değil, olası bir ödeme sorununun

etkisinin fon birim pay değerine şimdiden yansıtılması amacıyla ayrılmıştır. Yan hesap (side pocket) oluşturulması için

başvuru Fonun diğer varlıklarının yönetiminin aksamaması, alım-satım işlemlerinin sağlıklı biçimde sürmesi ve

yatırımcılar arasında adil bir dağılımın sağlanması amacıyla, söz konusu kıymetin fonun ana portföyünden ayrılarak yan

hesapta izlenmesi için Sermaye Piyasası Kurulu’na ve portföy saklayıcısına gerekli başvurular yapılmıştır. Yan hesap

oluşturulduğunda kıymet ana portföyden ayrılacaktır. İleride ihraççıdan veya yasal takip sonucunda yapılacak

tahsilatlar, yan hesabın oluşturulduğu tarihte fonda pay sahibi olan yatırımcılara aktarılacaktır. Yatırımcıların

bilgisine duyurulur.

-KAP-