Devlet de off-shorezede

Maliye Bakanlığı Hesap Uzmanları, off-shore (kıyı bankacılığı) hesaplarını tek tek incelemeye aldı. Maliye`nin merkezi denetim birimleri içinde yer alan hesap uzmanları, 2 yıl kadar önce off-shore hesaplara ilişkin bir inceleme başlatırken, bu inceleme sonucunda ortaya çıkarılan bazı aksaklıklar, bankaların ilgili düzenlemelere aykırı uygulamaları bir rapora döküldü.

Maliye Bakanlığı da bu çerçevede, Hazine`den off-shore hesapların yakından ve daha dikkatli izlenmesini istedi. Hesap uzmanları, daha sonra bankaların yurtdışında açtıkları şubeler ile off-shore hesaplara ilişkin araştırmalarını sürdürdü. Bu incelemeler sonucunda, tek tek banka bazında çeşitli sonuçlara ulaşıldı. Bu çerçevede bazı bankaların off-shore hesaplar yoluyla vergi avantajı sağladıkları saptandı.

Hesap uzmanları incelemelerinde, bazı ünlü işadamları ile tanınmış sanatçılar adına da off-shore hesaplar açıldığı belirlendi.

Sorun kanun değil

Bu arada Hesap Uzmanlarının inceleme raporları, off-shore hesaplara ilişkin yaşanan sorunun, kanunlardan kaynaklanmadığını da ortaya koydu. Uzmanlara göre, bu alanda yaşanan aksaklıkların giderilmesi için, Hazine`nin çok daha etkin bir şekilde müdahalede bulunması gerekiyor. Bankaların yasal düzenlemelere aykırı eylemlerine karşı gerekli hukuki araçların devreye sokulması da, off-shore uygulamalarında farklı yorumların önüne geçilmesinde en önemli unsur olarak görülüyor.

Hesap uzmanlarının tespitlerine göre, off-shore hesaplar Türkiye`de fiktif hesap özelliği taşıyor. Bankalar, ``kağıt üzerinde`` off-shore hesap açıldı gösteriyor. Mevduat sahibine üzerinde vade tarihi de yer alan bir havale makbuzu veriliyor. Bu havalelerle yurtdışına çok büyük tutarlarda Türk Lirası çıkarıldığı izlenimi veriliyor. Ancak para yurtdışına çıkmayıp, yurt içinde işletiliyor. Bu yolla hem stopaj hem de banka ve sigorta muameleleri vergisi ödenmiyor. Bankalar, off-shore hesaplar sayesinde Bankalar Kanunu`nda yer alan yasal yükümlülüklerden kurtuluyor. Aynı şekilde bankaların, kendi holdingleri, kuruluşları bünyesindeki şirketlere kredi açmada getirilen sınırlamalar, off-shore hesaplar kanalıyla deliniyor. Yapılan araştırmada KKTC`deki off-shore hesaplarının hiç biri bulunamadı. --------------------------------------------------------------------- Geri OKU