KAP *** VEGA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. *** VPY *** Genel Açıklama

Fon Portföyünde bulunan finansman bonusu borçlanma aracı için karşılık

ayrılması hakkında

Genel Açıklama

Yapılan Açıklama Güncelleme mi? : Hayır (No)

Yapılan Açıklama Düzeltme mi? : Hayır (No)

Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi : -

Bildirim İçeriği

Açıklamalar

Açıklama

Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği tarafından yayımlanan "Yatırım Fonlarının Ayıracakları Karşılıklara İlişkin

Yönerge"nin " Alacak Hakları İçin Ayrılacak Karşılıklar" başlıklı 4'üncü maddesi kapsamında' ihraççı bazında temerrüt

oluşması halinde,ilgili ihraççıya ait muaccel ve müeccel tüm alacak haklarından doğan edimler için %100 oranında

karşılık ayrılması gerektiği düzenlenmiştir. Bu çerçevede' Osmanlı Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla ihraç

edilen, Dünya Varlık Yönetim A.Ş.'ye ait TRSDVYS22815 ISIN kodlu özel sektör tahvil borçlanma aracının ve TRFDVYS22713

ISIN kodlu finansman bonosu borçlanma aracının 11/11/2026 tarihli kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemeyerek

temerrüt halinin oluşması sebebiyle' VNK – VEGA PORTFÖY ANKA SERBEST FON portföyünde yer alan 50.000.000 TL nominal

değerindeki 10/02/2027 vadeli TRSDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosu borçlanma aracı için mevcut koşullar ve ilgili

ihraççıya ilişkin değerlendirmeler çerçevesinde, ihtiyatlılık ilkesi ve fon bazlı risk değerlendirmesi dikkate

alınarak, fon portföyünde 11/11/2026 tarihli portföy değerlemesinden itibaren geçerli olmak üzere %100 oranında

karşılık ayrılmıştır. Bunun yanında, Yatırım Fonları Rehberi'nin 12.4. (Ek: 07.02.2019 tarih ve 8/184 sayılı Kurul

Kararı ile) "Özel Sektör Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket)

Oluşturulmasına İlişkin Esaslar " maddesi kapsamında' fon portföyünde yer alan TRSDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonusu

borçlanma aracı fon toplam değerinin %1.51 olması ve %5'in altında olması nedeniyle "Yan Hesap" (Side Pocket) hesabı

açılması için İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. ve Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.'ye başvurulmayacaktır. Fon

portföyünde yer alan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosu ise fon toplam değerinin %5'inin altında kalması

sebebiyle ana fon bünyesinde %100 karşılık ayrılmış şekilde izlenmeye devam edilecektir. İhraççı nezdindeki gelişmeler

ve alacak takip süreçleri takip edilerek kamuoyu ve yatırımcılarımız ayrıca bilgilendirilecektir. Kamuoyuna

saygılarımızla duyurulur.

-KAP-