KAP *** ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. *** ZTB *** Katılım Bankası Finansal Rapor

Konsolide Denetim Raporu

CARİ : 2026-09-30 ÖNCK : 2025-12-31

Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış)

Para Tipi

Para Tipi

TP

YP

Toplam

Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış)

VARLIKLAR

FİNANSAL VARLIKLAR (Net) : 134329000000 : 221843000000 : 356172000000 : 87604000000 : 142747000000 : 230351000000

Nakit ve Nakit Benzerleri : 83075000000 : 218621000000 : 301696000000 : 43133000000 : 122354000000 : 165487000000

Nakit Değerler ve Merkez Bankası : 83035000000 : 87052000000 : 170087000000 : 43025000000 : 65715000000 : 108740000000

Bankalar : 40000000 : 131573000000 : 131613000000 : 108000000 : 56642000000 : 56750000000

Para Piyasalarından Alacaklar : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Beklenen Zarar Karşılıkları ( - ) : 0 : 4000000 : 4000000 : 0 : 3000000 : 3000000

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar : 13659000000 : 2609000000 : 16268000000 : 12222000000 : 18542000000 : 30764000000

Devlet Borçlanma Senetleri : 13652000000 : 2609000000 : 16261000000 : 12216000000 : 18542000000 : 30758000000

Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Diğer Finansal Varlıklar : 7000000 : 0 : 7000000 : 6000000 : 0 : 6000000

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar : 36134000000 : 0 : 36134000000 : 31859000000 : 1720000000 : 33579000000

Devlet Borçlanma Senetleri : 35984000000 : 0 : 35984000000 : 31726000000 : 1720000000 : 33446000000

Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler : 76000000 : 0 : 76000000 : 76000000 : 0 : 76000000

Diğer Finansal Varlıklar : 74000000 : 0 : 74000000 : 57000000 : 0 : 57000000

Türev Finansal Varlıklar : 1461000000 : 613000000 : 2074000000 : 390000000 : 131000000 : 521000000

Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı : 1461000000 : 613000000 : 2074000000 : 390000000 : 131000000 : 521000000

Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) : 326890000000 : 252058000000 : 578948000000 : 256340000000 : 243083000000 : 499423000000

Krediler : 295392000000 : 192024000000 : 487416000000 : 213829000000 : 189527000000 : 403356000000

Kiralama İşlemlerinden Alacaklar : 31303000000 : 59394000000 : 90697000000 : 33696000000 : 53626000000 : 87322000000

İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar : 17323000000 : 2411000000 : 19734000000 : 17596000000 : 2107000000 : 19703000000

Devlet Borçlanma Senetleri : 17323000000 : 2411000000 : 19734000000 : 17596000000 : 2107000000 : 19703000000

Diğer Finansal Varlıklar : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Beklenen Zarar Karşılıkları (-) : 17128000000 : 1771000000 : 18899000000 : 8781000000 : 2177000000 : 10958000000

SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) : 10799000000 : 0 : 10799000000 : 6982000000 : 0 : 6982000000

Satış Amaçlı : 10799000000 : 0 : 10799000000 : 6982000000 : 0 : 6982000000

Durdurulan Faaliyetlere İlişkin : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

ORTAKLIK YATIRIMLARI : 90000000 : 0 : 90000000 : 90000000 : 0 : 90000000

İştirakler (Net) : 90000000 : 0 : 90000000 : 90000000 : 0 : 90000000

Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Konsolide Edilmeyenler : 90000000 : 0 : 90000000 : 90000000 : 0 : 90000000

Bağlı Ortaklıklar (Net) : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Konsolide Edilmeyenler : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) : 4551000000 : 40000000 : 4591000000 : 4105000000 : 46000000 : 4151000000

MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) : 3409000000 : 0 : 3409000000 : 2477000000 : 0 : 2477000000

Şerefiye : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Diğer : 3409000000 : 0 : 3409000000 : 2477000000 : 0 : 2477000000

YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

CARİ VERGİ VARLIĞI : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI : 2079000000 : 0 : 2079000000 : 2415000000 : 0 : 2415000000

DİĞER AKTİFLER : 10013000000 : 2968000000 : 12981000000 : 6468000000 : 1004000000 : 7472000000

VARLIKLAR TOPLAMI : 492160000000 : 476909000000 : 969069000000 : 366481000000 : 386880000000 : 753361000000

YÜKÜMLÜLÜKLER

KATILIM FONU : 388191000000 : 265333000000 : 653524000000 : 273785000000 : 239573000000 : 513358000000

ALINAN KREDİLER : 48466000000 : 9973000000 : 58439000000 : 7490000000 : 16006000000 : 23496000000

PARA PİYASALARINA BORÇLAR : 50575000000 : 0 : 50575000000 : 33796000000 : 0 : 33796000000

İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) : 10996000000 : 82381000000 : 93377000000 : 21306000000 : 68986000000 : 90292000000

FONLAR : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Kredi Müşterilerinin Fonları : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Diğer : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER : 206000000 : 677000000 : 883000000 : 45000000 : 13000000 : 58000000

Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı : 206000000 : 677000000 : 883000000 : 45000000 : 13000000 : 58000000

Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net) : 3240000000 : 0 : 3240000000 : 2493000000 : 0 : 2493000000

KARŞILIKLAR : 1252000000 : 502000000 : 1754000000 : 1033000000 : 404000000 : 1437000000

Yeniden Yapılanma Karşılığı : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Çalışan Hakları Karşılığı : 777000000 : 0 : 777000000 : 584000000 : 0 : 584000000

Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Diğer Karşılıklar : 475000000 : 502000000 : 977000000 : 449000000 : 404000000 : 853000000

CARİ VERGİ BORCU : 1456000000 : 3000000 : 1459000000 : 2464000000 : 5000000 : 2469000000

ERTELENMİŞ VERGİ BORCU : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Satış Amaçlı : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Durdurulan Faaliyetlere İlişkin : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI : 6432000000 : 48037000000 : 54469000000 : 5349000000 : 40546000000 : 45895000000

Krediler : 6432000000 : 48037000000 : 54469000000 : 5349000000 : 40546000000 : 45895000000

Diğer Borçlanma Araçları : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER : 12869000000 : 5360000000 : 18229000000 : 9409000000 : 1498000000 : 10907000000

ÖZKAYNAKLAR : 33119000000 : 1000000 : 33120000000 : 29157000000 : 3000000 : 29160000000

Ödenmiş Sermaye : 10350000000 : 0 : 10350000000 : 10350000000 : 0 : 10350000000

Sermaye Yedekleri : 262000000 : 0 : 262000000 : 262000000 : 0 : 262000000

Hisse Senedi İhraç Primleri : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Hisse Senedi İptal Karları : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Diğer Sermaye Yedekleri : 262000000 : 0 : 262000000 : 262000000 : 262000000

Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler : -44000000 : 0 : -44000000 : -85000000 : -85000000

Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler : -416000000 : 1000000 : -415000000 : -721000000 : 3000000 : -718000000

Kar Yedekleri : 19351000000 : 0 : 19351000000 : 13595000000 : 0 : 13595000000

Yasal Yedekler : 973000000 : 0 : 973000000 : 685000000 : 0 : 685000000

Statü Yedekleri : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Olağanüstü Yedekler : 18332000000 : 0 : 18332000000 : 12864000000 : 0 : 12864000000

Diğer Kar Yedekleri : 46000000 : 0 : 46000000 : 46000000 : 0 : 46000000

Kar veya Zarar : 3616000000 : 0 : 3616000000 : 5756000000 : 0 : 5756000000

Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı : 0 : 0 : 0 : 0 : 0 : 0

Dönem Net Kâr veya Zararı : 3616000000 : 0 : 3616000000 : 5756000000 : 0 : 5756000000

YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI : 556802000000 : 412267000000 : 969069000000 : 386327000000 : 367034000000 : 753361000000